一、实施有效审计监督 促进农行健康发展（论文文献综述）
于佳怡[1]（2021）在《国家审计化解系统性金融风险路径研究 ——以中国农业银行为例》文中研究说明
于海鹏[2]（2021）在《河北农村合作金融研究（1996～2015）》文中提出古人云:民以食为天。过去、现在、将来均如此。农业自古以来就是国民经济的基础。我国作为农业大国,至今农村经济依然比较落后和三农问题仍然很严峻。资金缺乏是困扰新农村建设的最大难题,就目前中国的体制和小农经济形态来说,合作经济才是中国农业实现现代化的成功之路。发展好合作经济根源在于发展农村合作金融,中国农村拥有合作金融存在和发展的土壤。习近平总书记指出:“金融是现代经济的血液”。习近平总书记在2013年的中央农村工作会议上指出:“农村金融仍然是个老大难问题,解决这个问题关键是要在体制机制顶层设计上下功夫,鼓励开展农民合作金融试点,建立适合农业农村特点的金融体系”。农村合作金融道路现在已经成为世界很多国家普遍存在且发展很成功的选择。河北是中国农村合作金融的发祥地,建国以来河北地区乃至全中国一直为农村合作金融事业而探索,目的就是解决三农问题。但是,河北乃至全中国农村合作金融事业发展一直很缓慢,农村合作金融背离合作制发展方向,指导思想存在偏差,名不副实,河北省农村信用合作社和新型农村合作金融都出现了异化,这并不能证明我国不需要合作金融和没有合作金融发展的条件,而是各种其他因素限制了其发展。河北省是农业大省,河北省三农问题关乎精准扶贫和全面建成小康社会的大局。农村合作金融问题已经成为河北乃至全中国解决三农问题的重点、难点、热点,发展农村合作金融势在必行。直到1996年,河北省农村信用合作社与农业银行脱钩,河北省农村信用合作社走向独立发展道路,也标志着河北农村合作金融进入了独立发展的新阶段。农村合作基金会曾作为农村信用合作社的重要补充、填补了农村金融空白。河北省农村信用合作社不断进行改革深化,从名称中删除了“合作”二字,新型农村合作金融兴起。到2015年,河北省农村信用合作社初步完成了股份制改革,河北省农村信用合作社逐步走向商业化和股份制,成为向农村商业银行和股份制联社方向发展的走向异化的农村合作金融组织。农村金融体系中,商业性金融成为主体,政策性金融发展不足,合作性金融逐步消失。农村资金互助社等新型农村合作金融组织兴起,非正规农村合作金融组织大量存在,形成了以河北省农村信用合作社为主,多样化农村合作金融组织共同发展的局面。首先对农村合作金融进行了概念的界定,把河北农村合作金融分为独立发展、探索发展和快速发展三个历史阶段,探讨了河北农村合作金融发展历程,进行了正面和负面分析,分析了存在问题及原因和发展特点等问题。
张磊[3]（2020）在《中国农业银行BD分行农户小额贷款风险管理研究》文中提出农户小额贷款业务对于支持农村经济发展具有不可忽视的重要作用,小额贷款的资金支持,能够有效地消除农村贫困和缩小城乡之间的差距。农户小额贷款这种金融策略,被许多国家采用,并得到世界各国尤其是发展中国家的一致认可。我国在20世纪90年代开始,引入农户小额贷款的有关概念及思路,虽然我国农户小额贷款起步较晚,但经过近三十年的努力发展与摸索,农户小额贷款业务取得了较好的成绩。农户小额贷款成为了我国农村经济发展的主力军,有效的解决了我国广大农村贫困地区农民融资难的问题。当然,农户小额贷款是一项新兴的金融业务,随着时间的推进和金融工作者的努力,也积累了一定的经验和教训。任何信贷业务都存在着风险,农户小额贷款也是一样,这些风险直接影响着银行信贷机构的收益及发展,影响“三农”问题有效的解决,影响着农村经济的可持续发展。农业银行作为我国四大国有银行之一,更担负着艰巨的任务,而解决业务发展中面临农户贷款的信用、市场、操作等风险障碍,这就要求银行不断更新风险管理理念和提升贷款风险管控水平,积极找出适合农户小额贷款切实可行的风险管理对策和与时俱进的有效措施。本文针对农户小额贷款在风险管理中存在的问题,以农行BD分行农户小额贷款风险管理为案例进行了研究。通过分析农行BD分行农户小额贷款风险管理现状,发现存在的一些不足之处,从信用风险管理、操作风险管理、区域风险管理和市场风险管理等四个方面,客观阐述农行BD分行农户小额贷款业务风险管理存在的问题,并客观分析了问题的成因。最后,结合农行BD分行农户小额贷款的特点,从风险管理基本思路、风险管理对策建议等两个方面提出了农行BD分行农户小额贷款风险管理问题的解决办法。
张逸飞[4]（2020）在《TL农行内部控制及影响因素研究》文中进行了进一步梳理商业银行内部控制制度运行的有效性,是商业银行稳健经营的重要保障。同时,受到巴塞尔协议、银保监会、上市公司制度等外部制度的制约,商业银行必须具备完善的内部控制制度。基于此,本文选取商业银行为研究对象,剖析其内部控制制度体系及影响因素,试图为商业银行内部控制制度的完善和发展提供理论和实践参考。近年来,农行在完善内部控制的道路上不断前进。本文选取TL农行为研究对象,首先通过文献研究的方法进行理论研究,为后文研究奠定理论基础;其次通过资料搜集,阐明该银行内部控制情况;然后利用模糊层次分析法和专家打分法相结合的方法,尝试对其内部控制制度进行量化评价。再通过实地考察方法来了解基层实际办理业务时产生的差错的概率与内部控制制度制定之间的关系。最后,为TL农行内部控制制度的完善和发展提出切实可行的对策建议。具体章节安排如下:首先,绪论,主要介绍研究的背景及意义,包括现在银行业的严峻背景,以及商业银行走上股改和上市的道路,并从理论和现实两方面分析本文的研究意义;其次,从管理者、高管、机构三方视角对相关文献进行了综述;最后介绍了本文的研究内容、研究方法和技术路线。第二章,相关概念界定与理论基础,主要对公司治理内涵、公司治理结构和公司治理内涵等相关概念进行界定,同时阐述包括委托代理理论,利益相关者理论和不完全契约理论等,为后文的研究奠定理论基础。第三章,TL农行内部控制现状,主要介绍TL农行内部控制现状;列明中国农业银行的内部控制制度的一些主要的条款,对这些主要条款进行分析,然后从公司治理视角进行内控分析,通过公司治理结构的一些方面与内控条款进行分析和结合,包括公司的股权结构,高级管理层和监事会等;第四章,TL农行内部控制评价,主要从内部控制质量和数量两个角度对TL农行内部控制效果进行评价。第五章,TL农行内部控制影响因素分析。本部分通过分析TL农行内部控制评价结果,联系TL农行运行情况,剖析影响TL农行内部控制的关键因素。第六章,提升TL农行内部控制的对策建议,本部分对前文的研究进行总结,并从内部控制质量和内部控制数量两个角度提出提升TL农行内部控制的对策建议,并给出整体建议。第七章,总结本文的研究不足和展望。
邹睿[5]（2020）在《农业银行D分行内部控制问题研究》文中进行了进一步梳理金融危机后,全球金融业开始进行全面的改革,国际国内监管进一步收紧,中国银保监会、人民银行等监管机构加紧制定了一系列监管规定,开始了前所未有的严监管时代,银行业竞争也更加激烈。面临着严峻的挑战,加强内部控制,严格执行监管规章,依法合规经营是近几年银行业的主题。但是银行业金融机构仍然无法有效控制违规违法行为,案件和风险事件屡屡发生,每年都有数家银行及其分支机构被监管机构处以巨额罚款。因此,一个健全的内部控制制度是银行平稳健康发展的必要条件,也是应对监管风险的最佳手段。在上述背景下,本文选取了农业银行D分行为研究对象,运用实地调查、问卷调查等研究方法对其内部控制状况进行调查研究,并提出相应的改进建议。首先,本文对内部控制概念、COSO的两个框架、巴塞尔体系以及国内外其他内部控制的有关标准进行了全面的列举对比分析,充分了解相关理论,明确内部控制的本质,确定了本文研究分析所用的理论基础—COSO框架,以此为基础,开展全文的分析。其次,通过深入D分行实地调查,从D分行的整体状况、内部控制体系建立和运行情况等方面对其现状进行分析,探讨内部控制执行的效果和存在的不足,并以COSO五要素为标准,设计调查问卷,对D分行员工开展进一步的问卷调查、实地访谈交流,结合实地调查和资料调阅情况对D分行的内部控制状况展开分析论证,发现存在的问题、剖析其具体表现并探索原因。再次,从五要素角度出发,针对存在的问题和原因,提出D分行要从提高管理者和员工的职业素质,弘扬合规的企业文化等方面改善环境,从强化风险的预警和识别、前移风险关口等方面健全风险防控机制,从提高信息传递效率等角度强化信息沟通,从优化人才选拔任用机制等角度推进控制活动落实,从提高监督检查效果等角度完善监督机制。希望本文的研究能够为D分行提高内部控制水平提供帮助,也为同业的内控研究提供一定思路。
李靖雅[6]（2019）在《开放前沿背景下建行临沧市分行发展战略研究》文中研究说明随着我国经济的高速增长,商业银行不断增加以及金融市场化的到来,第三方支付、互联网金融企业的涉足对传统金融产生了剧烈的冲击。习近平总书记在民营企业座谈会提出金融服务实体经济的问题,强调要大力支持民营企业发展壮大,解决民营企业融资难融资贵问题。阮成发省长提出云南省要打造好“绿色能源”“绿色食品”“健康生活目的地”这“三张牌”。“一带一路”倡议、中国（云南）自由贸易试验区设立、临沧边境经济合作区设立以及临沧市建设国家可持续发展议程创新示范区,使临沧市成为开放前沿。建行临沧市分行全面贯彻建行云南省分行“坚持转型发展主线”的三线原则要求,始终坚持以市场表现、价值创造、收入提升为核心的发展目标,坚持以客户为中心,坚持以网点一线为中心,坚持以员工发展为中心,全面实施“基础立行、业绩兴行、管理治行、内控保行、文化铸行”五大战略。建行临沧市分行目前在客户基础、柜面基础、信贷基础、渠道基础、内控合规方面还存在不足,在开放前沿的背景下,建行临沧市分行需要制定新的发展战略。本文运用文献研究法、统计分析法和战略分析法等研究方法,研究了在开放前沿背景下,建行临沧市分行面临的外部宏观、行业环境因素,分析了临沧市政治、经济、社会、技术等方面的宏观因素,对现有竞争者竞争情况、购买者讨价还价能力、供应商讨价还价能力、潜在进入者和替代者进行分析,分析了其内部资源、能力现状,对总体经营目标完成情况、人民币跨境结算情况、存款情况、贷款情况、私人银行业务情况、其他内部建设情况和现有战略进行分析,通过分析研究,提出了建行临沧分行的战略规划。本文以企业发展战略和市场竞争理论为指引,提出了建行临沧市分行的混合型战略总体发展战略、集中化+差异化竞争策略,人民币跨境结算策略、存款策略、贷款策略、私人银行策略的职能策略和组织保障、人力资源保障、内部控制保障、企业文化保障、信息技术保障、市场保障的保障措施。
尚方剑[7]（2019）在《我国商业银行信贷业务风险内部审计研究 ——以中国农业银行为例》文中进行了进一步梳理近年来,商业银行因自身风险管理不善而倒闭甚至影响整个金融市场的事件频繁发生。我国银行信贷问题较为严重,每年的审计署公告及银保监会的公告中频频出现商业银行信贷违规事件。目前各家商业银行都建立了内部审计体系,然而银行的信贷风险水平仍居高不下。我国商业银行的不良贷款率和不良贷款额自2012年来逐步攀升并一度逼近2%的风险警戒线。本文的案例对象——中国农业银行的信贷风险在国有五大行里最为严重,同时农行内部审计发展的较晚且尚不成熟,内部审计的问题将影响农行信贷业务的发展。本文的研究问题有:（1）农行的信贷业务存在的问题是什么?（2）内部审计是否存在漏洞,其内部审计的何种问题导致信贷业务风险?（3）如何针对信贷风险在内部审计中进行改善?已有文献大多着眼于商业银行的信贷业务风险管理和商业银行整体情况的内部审计,鲜有研究结合银行的自身情况,从信贷业务风险数据和银行信贷业务环节出发,研究其内部审计缺陷以及如何优化内部审计。随着我国经济政策的改变及外界宏观经济的调整,对商业银行这个特殊的金融行业而言,原先银行所采用的内部审计模式和方法已不能完全满足经济形势和业务现状的需求,需进一步探索内部审计参与信贷业务风险管理的新模式。本文以商业银行的信贷风险为出发点,首先收集归纳内部审计与风险管理的有关理论,参考前人对农行的研究,分析内部审计与信贷风险和风险管理之间的关系;其次以农行为案例,分析农行信贷业务的隐患、结合农行内外部影响因素,指出内部审计参与农行信贷业务管理的缺陷;最后针对存在的缺陷,为农行内部审计提供具体建议并设计农行信贷环节的内部审计程序,为我国其他商业银行内部审计及内部审计参与信贷风险管理提供借鉴,促进我国商业银行的健康发展。本文研究发现:（1）虽然农行拥有自身的风险管理体系,并接受各金融监管机构的外部监督,但农行的信贷风险仍然很大,需要内部审计帮助控制信贷风险;（2）即使农行的内部审计涵盖了信贷业务,但是不能达到降低不良贷款的目的,通过联系农行信贷业务和内外部影响因素发现其内部审计存在问题;（3）通过完善商业银行的内部审计可以降低商业银行的信贷风险,提高风险管理水平。本文的特点及应用意义在于结合内部审计和风险管理的理论,对我国商业银行整体的信贷业务及内部审计情况进行统计分析后,再对农行的单个案例的信贷内部审计进行钻研,使案例具有说服力。以农行内部审计问题做突破口,对我国商业银行的信贷业务内部审计具有参考价值,通过提供建议以降低信贷风险。
万磊[8]（2019）在《中国农业银行C市分行中小企业信贷风险管理优化研究》文中研究指明中小企业在我国经济发展中起到举足轻重的作用,中小企业的健康、快速发展离不开资金支持,商业银行信贷资金是中小企业融资的重要来源。完善商业银行中小企业信贷风险管理体系不仅对中小企业健康、快速发展具有重要意义,而且有助于商业银行在目前同业竞争激烈的情况下提高盈利能力。农业银行是为中小企提供金融服务的中坚力量,做好中小企业信贷风险管理显得尤为重要。C市是苏南国家自主创新示范区的重要城市,是民营中小企业密度最高的城市之一,本文以农行C市分行为研究对象,期望找出该行在风险管理体系中存在的问题,并提出改进措施建议,促进该行的健康发展。首先,对中小企业信贷风险管理相关理论和文献进行了梳理。其次,结合C市的经济特点和中小企业的融资特点对该市农行信贷管理的现状和存在问题进行分析研究。最后,从风险管理理念、贷前调查、贷中审查、贷后风险监控、大数据技术支持等五个维度进行探讨,对涉及的各方面进行全面立体的优化。本文的研究立足于农行C市分行,对其他商业银行具有一定的借鉴作用,提出的优化方法能结合实际,对于促进商业银行中小企业信贷风险管理的发展有一定的现实意义。
马海燕[9]（2019）在《金融行业国家审计研究 ——基于国家治理的分析》文中认为金融行业国家审计,顾名思义,就是把金融行业作为主要国家审计对象来展开有效的审计。国家审计发挥其特有的功能和作用,可以强有力地打击金融行业中的违法犯罪行为,制止金融单位各种隐蔽的违规违法操作,整治出现的金融乱象,促进金融稳定、经济繁荣。国家审计通过这种方式参与并最终服务于国家治理。长期以来,国家审计在打击金融犯罪、抵御金融风险、推动金融结构体系建设等方面取得了显着成绩。近年来,随着中国进入全面深化改革的新阶段,金融业的发展出现了一系列新情况、新问题:金融业违法犯罪案件仍然多发;金融产品、金融业务创新、金融混业经营带来了新的不确定性。这些都给新时代的国家审计工作带来了新的挑战。为此,为了使国家审计逐步适应经济社会的发展,与时俱进,不断提高审计的有效性,护航金融业的健康发展,本文首先整理了17份涉及我国五大国有商业银行、政策性银行及部分国有金融单位的资产负债损益审计结果公告。在分析我国金融行业国家审计现状及存在的共性问题的基础上,接着以中国农业银行为例,对近年来出现中国农业银行的审计公告进行详细的整理,根据国家审计署调查出来的问题、事后农业银行所开展的整改行动以及网络上各主流媒体的发声以及中央巡视组的评价,探索国家审计揭示、抵御、预防这三大功能的实现,然后分析了国家审计在农行审计中的不足,并针对性地提出相应的对策,在拓宽审计覆盖范围、改善屡审屡犯问题、提高金融审计人员业务水平等方面加以完善,以期更好地服务国家治理。
温心[10]（2019）在《重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展对策研究》文中研究表明近年来,气候变化、大气污染等环境问题正在对人类社会造成日益严重的影响,国际上开始重视绿色发展,国内正积极推行生态文明建设。在此背景下,绿色金融应运而生,蓬勃发展。但是,由于我国绿色金融起步较晚,目前其发展仍存在许多问题,且绿色金融与传统金融追求经济利益的目标存在一定矛盾。国家审计作为维护经济稳定、促进国家良好治理的工具,通过重大政策落实跟踪审计的辅助,实现绿色金融的健康、稳定发展,开创我国绿色金融的新模式、新领域,具有一定的现实意义。根据本文研究表明,绿色金融政策制定的合法合规性、政策执行效果、绿色金融信息披露情况、绿色金融绩效以及市场秩序等因素会对绿色金融发展产生重要的影响。而重大政策落实跟踪审计作为国家监管的重要工具,会对国家重大政策实施动态的审计监督,及早揭示和反映妨碍国家政策顺利实施的困难和问题,促进完善政策措施,通过绿色金融政策评估与政策落实有效性监管、加强审计信息披露、强化绿色金融绩效评价与市场监管等方式推进政策贯彻落实,提升政策的执行效果,从而促进绿色金融的跨越式发展。由于目前我国审计机关尚未专门开展对于绿色金融的重大落实跟踪审计,因此本文通过对M省审计厅对中国农业银行M分行信贷风险审计的案例进行分析,找到审计工作在应对M分行绿色信贷中存在的主要问题,即对政策的制定、执行与跟踪审计不足、审计方法有限,审计信息披露不足以及缺乏绩效审计,市场监管不到位、审计队伍与人员素质不足等,由此归纳总结出重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展的相关对策建议,即加强绿色金融政策审计、加强绿色金融事前、事中审计、完善审计结果公告制度、建立绿色金融项目库以及国家金融审计信息系统、加强绿色金融绩效评估、发挥金融审计免疫系统功能、建立多元化审计体系与协同监管机制、加强审计队伍建设,提升绿色审计业务能力,以此推动我国绿色金融发展。
二、实施有效审计监督 促进农行健康发展（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、实施有效审计监督 促进农行健康发展（论文提纲范文）
（2）河北农村合作金融研究（1996～2015）（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| 英文摘要 |
| 绪论 |
| 一 选题意义 |
| (一)选题背景 |
| (二)理论意义 |
| 二 学术史回顾 |
| (一)国外研究现状 |
| (二)国内研究现状 |
| 三 研究方法与创新点 |
| (一)研究方法 |
| (二)创新点 |
| 四 研究对象的基本说明 |
| 第一章 农村合作金融概念的界定 |
| 第一节 合作经济的产生与发展 |
| 一 现代合作思想的发展 |
| 二 现代合作经济的发展 |
| 第二节 合作金融概念的界定 |
| 第三节 现代中国的农村合作金融 |
| 第二章 河北农村合作金融独立发展阶段 |
| 第一节 河北省农村信用合作社 |
| 一 河北省农村信用合作社发展背景 |
| 二 河北省农村信用合作社走向独立发展 |
| 三 河北省农村信用合作社独立发展阶段分析 |
| 第二节 农村合作基金会 |
| 一 农村合作基金会产生背景 |
| 二 农村合作基金会发展历程 |
| 三 农村合作基金会发展分析 |
| 本章小结 |
| 第三章 河北农村合作金融探索发展阶段 |
| 第一节 河北省农村信用合作社全面深化改革 |
| 一 正面分析 |
| 二 发展问题分析 |
| 第二节 新型农村合作金融 |
| 一 新型农村合作金融发展背景 |
| 二 农民专业合作社内部开展的资金互助 |
| 三 其他新型农村合作金融的发展 |
| 本章小结 |
| 第四章 河北农村合作金融快速发展阶段 |
| 第一节 河北省农村信用社改制 |
| 一 河北省农村信用社 |
| 二 河北省农村商业银行 |
| 三 石家庄汇融农村合作银行 |
| 四 河北省农村信用社正面分析 |
| 五 河北省农村信用社发展问题分析 |
| 第二节 新型农村合作金融 |
| 一 新型农村合作金融快速发展 |
| 二 新型农村合作金融整顿规范 |
| 第五章 河北农村合作金融发展分析 |
| 第一节 正面分析 |
| 一 肩负了三农的历史责任和支持三农方面发挥了巨大作用 |
| 二 推动了河北农村金融体制改革 |
| 三 推动了城市化和工业化,为河北省经济发展做出了巨大贡献 |
| 四 促进了农村金融市场的储蓄动员 |
| 五 做出了很大的社会贡献 |
| 第二节 发展问题分析 |
| 一 正规农村合作金融逐渐退出历史舞台 |
| 二 农村合作金融体系畸形发展 |
| 三 新型农村合作金融难以承担三农历史重任 |
| 四 农村合作金融历史问题复杂 |
| 五 农村合作金融供给不足 |
| 第三节 发展特点分析 |
| 一 具有明显的阶段性 |
| 二 政府在其中扮演着关键性角色 |
| 三 河北省农村信用合作社占主要地位 |
| 四 新型农村合作金融发展特点 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（3）中国农业银行BD分行农户小额贷款风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究述评 |
| 1.3 本文研究内容及方法 |
| 1.3.1 本文的研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的研究框架 |
| 1.5 本文的主要创新点 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 信贷风险管理的概念 |
| 2.1.1 信贷风险管理的定义 |
| 2.1.2 信贷风险管理的原则 |
| 2.1.3 信贷风险管理的实施进程 |
| 2.1.4 信贷风险管理的必要性 |
| 2.2 农户小额信贷概念及界定 |
| 2.2.1 农户小额信贷的定义 |
| 2.2.2 农户小额信贷的基本要素 |
| 2.2.3 农户小额信贷的特点 |
| 2.3 贷款风险管理理论基础 |
| 2.3.1 农村金融发展理论 |
| 2.3.2 普惠金融理论 |
| 2.3.3 信息不对称理论 |
| 2.3.4 信贷配给理论 |
| 2.4 银行风险管理理论 |
| 2.4.1 信用风险 |
| 2.4.2 操作风险 |
| 2.4.3 区域风险 |
| 2.4.4 市场风险 |
| 2.5 本章小结 |
| 第三章 农行BD分行农户小额贷款及风险管理现状 |
| 3.1 农行BD分行概况 |
| 3.2 农行BD分行农户小额贷款发展概述 |
| 3.2.1 BD市农户小额贷款现状 |
| 3.2.2 农行BD分行农户小额信贷发展现状 |
| 3.3 农行BD分行农户小额贷款风险管理概述 |
| 3.3.1 农行BD分行农户小额贷款从业人员情况 |
| 3.3.2 农行BD分行农户小额贷款风险管理现状 |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 农行BD分行农户小额贷款风险管理存在问题及成因 |
| 4.1 农行BD分行农户小额贷款风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 信用风险管理存在的主要问题 |
| 4.1.2 操作风险管理存在的主要问题 |
| 4.1.3 区域风险管理存在的主要问题 |
| 4.1.4 市场风险管理存在的主要问题 |
| 4.2 农行BD分行农户小额贷款风险成因 |
| 4.2.1 信用风险的成因分析 |
| 4.2.2 操作风险的成因分析 |
| 4.2.3 区域风险的成因分析 |
| 4.2.4 市场风险的成因分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 第五章 农行BD分行农户小额贷款风险管理对策 |
| 5.1 聚焦农村地区信用体系建设 |
| 5.1.1 加强农户信用意识的宣贯与引导 |
| 5.1.2 完善农户征信建设 |
| 5.1.3 加强农户信用评估结果的应用 |
| 5.2 突出信贷全过程风险防控 |
| 5.2.1 加强银行职工操作风险教育 |
| 5.2.2 建立与健全内控风险管控机制 |
| 5.2.3 加强信贷操作全过程监控 |
| 5.2.4 加强内控审计 |
| 5.3 强化市场经营理念 |
| 5.3.1 不断完善信贷政策 |
| 5.3.2 创新产品与盈利模式 |
| 5.3.3 优化信贷结构 |
| 5.4 建立市场联动机制 |
| 5.4.1 立足市场因地适宜优化信贷政策 |
| 5.4.2 与当地政府项目和产业集群合作 |
| 5.4.3 加强风险保证体系建设 |
| 5.4.4 提高风险管理水平 |
| 5.5 本章小结 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 主要研究工作 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）TL农行内部控制及影响因素研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 文献回顾与述评 |
| 1.3.1 管理层视角下的内部控制研究 |
| 1.3.2 高管视角下的内部控制研究 |
| 1.3.3 机构投资者视角下内部控制研究 |
| 1.3.4 文献述评 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 技术路线及可能的创新点 |
| 1.5.1 技术路线 |
| 1.5.2 可能的创新点 |
| 第二章 概念界定与理论基础 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 内部控制 |
| 2.1.2 内部控制评价体系 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 利益相关者理论 |
| 2.2.3 不完全契约理论 |
| 第三章 TL农行简介及内部控制概况 |
| 3.1 TL农行简介 |
| 3.1.1 农行简介 |
| 3.1.2 TL农行概况 |
| 3.2 TL农行内部控制概况 |
| 3.2.1 TL农行内部控制内部环境现状 |
| 3.2.2 TL农行内部控制风险评估现状 |
| 3.2.3 TL农行内部控制制度分析 |
| 3.2.4 TL农行内部控制信息与沟通分析 |
| 3.2.5 TL农行内部控制内部监督分析 |
| 第四章 TL农行内部控制评价 |
| 4.1 TL农行内部控制质量评价过程 |
| 4.1.1 TL农行内部控制评价方法 |
| 4.1.2 TL农行内部控制评价指标设计 |
| 4.1.3 TL农行内部控制一级指标权重计算 |
| 4.1.4 TL农行内部控制二级指标权重计算 |
| 4.1.5 TL农行内部控制制度质量评价结果 |
| 4.2 TL农行内部控制制度数量评价过程 |
| 4.2.1 TL农行内部控制制度数量评价计算过程 |
| 4.2.2 TL农行内部控制制度数量评价计算 |
| 4.2.3 TL农行内部控制制度数量评价结果 |
| 4.2.3.1 高柜区域内控制度数量评价结果 |
| 4.2.3.2 低柜区域内控制度数量评价结果 |
| 4.2.3.3 国际业务区域内控制度数量评价结果 |
| 4.2.3.4 大堂服务区域内控制度数量评价结果 |
| 第五章 TL农行内部控制影响因素分析 |
| 5.1 TL农行内部控制质量影响因素分析 |
| 5.1.1 公司治理结构有效性仍待提高 |
| 5.1.2 绩效考评不尽合理 |
| 5.1.3 授权审批缺乏关于授权人的考评 |
| 5.2 TL农行内控制度数量影响因素分析 |
| 5.2.1 国际业务区域内控制度有待完善 |
| 5.2.2 大堂服务区域内控制度缺乏全面性 |
| 第六章 TL农行内部控制改进建议 |
| 6.1 TL农行内部控制质量影响因素改进建议 |
| 6.1.1 优化内部环境 |
| 6.1.2 优化绩效考评方案 |
| 6.1.3 对重要岗位人员建立科学合理的人员分配及考核制度 |
| 6.2 TL农行内部控制数量影响因素改进建议 |
| 6.2.1 细化国际业务区域内控制度 |
| 6.2.2 大堂区域内控制度增加服务相关内容 |
| 6.3 TL农行内部控制整体改进建议 |
| 第七章 本文局限性与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（5）农业银行D分行内部控制问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究目的与研究意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究述评 |
| 1.3.1 国外研究综述 |
| 1.3.2 国内研究综述 |
| 1.3.3 国内外研究评价 |
| 1.4 研究思路与主要内容 |
| 1.5 研究方法 |
| 第2章 相关理论 |
| 2.1 内部控制概述 |
| 2.1.1 内部控制的含义与分类 |
| 2.1.2 内部控制的理论沿革 |
| 2.2 COSO框架概述 |
| 2.2.1 COSO整体框架的内容 |
| 2.2.2 COSO-ERM框架 |
| 2.3 Basel体系概述 |
| 2.3.1 巴塞尔关于商业银行内部控制的规定 |
| 2.3.2 巴塞尔对银行监管的新发展 |
| 2.4 其他内部控制的有关标准 |
| 2.5 国内内部控制的有关规定 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 农业银行D分行内部控制现状 |
| 3.1 D分行概况 |
| 3.1.1 D分行基本情况 |
| 3.1.2 D分行2019年业务经营情况 |
| 3.1.3 2019年内外部监督检查发现问题情况 |
| 3.2 D分行内部控制体系建设情况 |
| 3.2.1 内部控制组织架构及工作职责 |
| 3.2.2 内控制度及合规文化体系建设情况 |
| 3.2.3 内控等级及内控评价情况 |
| 3.3 对D分行内部控制现状的调查 |
| 3.3.1 调查问卷设计 |
| 3.3.2 调查问卷实施 |
| 3.3.3 问卷调查结果 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 农业银行D分行内部控制存在的问题及原因分析 |
| 4.1 内部控制环境欠佳 |
| 4.1.1 内控文化效果不佳 |
| 4.1.2 员工对制度了解不深入 |
| 4.1.3 部分领导和员工缺乏合规意识 |
| 4.2 风险识别与评估机制不健全 |
| 4.2.1 风险识别范围有限 |
| 4.2.2 风险评估不精准 |
| 4.2.3 风险预警机制滞后 |
| 4.3 内部控制活动落实乏力 |
| 4.3.1 员工管理不到位 |
| 4.3.2 控制制度执行不严格 |
| 4.4 信息交流与沟通不畅 |
| 4.4.1 信息传递效率较低 |
| 4.4.2 制度文件流转较慢 |
| 4.4.3 部门之间沟通不畅 |
| 4.5 监督与评价效果不好 |
| 4.5.1 审计和监督检查效果欠缺 |
| 4.5.2 内控评价缺陷披露不足 |
| 4.5.3 问题整改不到位 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 提升D分行内部控制水平的对策 |
| 5.1 构建农业银行良好的控制环境 |
| 5.1.1 提高管理者和员工的职业素质 |
| 5.1.2 弘扬合规的企业文化 |
| 5.1.3 简化整合制度和管理体系 |
| 5.1.4 优化绩效考评机制 |
| 5.2 健全风险评估和防控机制 |
| 5.2.1 强化风险预警和识别 |
| 5.2.2 完善风险评估机制 |
| 5.2.3 前移风险防控关口 |
| 5.3 强化信息的交流与沟通 |
| 5.3.1 提高信息传递效率 |
| 5.3.2 拓展沟通渠道 |
| 5.3.3 加强内部的横向沟通 |
| 5.4 推进控制活动有效落实 |
| 5.4.1 优化人员选拔任用机制 |
| 5.4.2 多渠道巩固控制措施 |
| 5.4.3 提高制度执行力 |
| 5.4.4 强化员工行为管理 |
| 5.5 完善监督机制 |
| 5.5.1 对标监督标准 |
| 5.5.2 提高监督检查效果 |
| 5.5.3 增强内审工作的有效性 |
| 5.5.4 加强对检查结果的分析和整改 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 A:D分行内部控制现状调查 |
| 个人简介 |
| 致谢 |
（6）开放前沿背景下建行临沧市分行发展战略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 研究目的及意义 |
| 一、研究目的 |
| 二、研究意义 |
| 第三节 研究内容与技术路线 |
| 一、研究内容 |
| 二、技术路线 |
| 第四节 研究方法 |
| 一、文献研究法 |
| 二、统计分析法 |
| 三、战略分析法 |
| 第五节 创新之处 |
| 一、研究背景创新 |
| 二、研究对象创新 |
| 三、研究结论创新 |
| 第二章 相关理论与国内外研究综述 |
| 第一节 相关理论 |
| 一、战略管理理论 |
| 二、商业银行理论 |
| 三、沿边开放相关理论 |
| 四、开放前沿相关理论 |
| 第二节 国内外文献研究综述 |
| 一、国外文献研究综述 |
| 二、国内文献研究综述 |
| 三、国内外文献研究评述 |
| 第三章 建行临沧市分行内部环境分析 |
| 第一节 中国建设银行临沧市分行简介 |
| 第二节 建行临沧市分行总体经营现状分析 |
| 一、总体经营目标完成情况 |
| 二、主要业务指标市场经营情况 |
| 三、其他内部建设情况 |
| 第三节 建行临沧市分行现有战略执行情况 |
| 一、现有战略内容 |
| 二、现有战略执行效果分析 |
| 第四节 开放前沿对建行临沧市分行的相关要求 |
| 一、资源要求 |
| 二、能力要求 |
| 第五节 建行临沧市分行现有资源能力分析 |
| 一、资源情况 |
| 二、能力情况 |
| 第四章 开放前沿背景下建行临沧市分行外部环境分析 |
| 第一节 开放前沿背景下建行临沧市分行宏观环境—PEST分析 |
| 一、政治法律环境分析 |
| 二、经济环境分析 |
| 三、社会环境分析 |
| 四、技术环境分析 |
| 第二节 开放前沿背景下建行临沧市分行中观行业环境—五力分析 |
| 一、现有竞争者竞争情况分析 |
| 二、购买者讨价还价能力分析 |
| 三、供应商讨价还价能力分析 |
| 四、潜在进入者分析 |
| 五、替代者分析 |
| 第三节 开放前沿背景下建行临沧市分行SWOT分析 |
| 一、机会 |
| 二、威胁 |
| 三、优势 |
| 四、劣势 |
| 五、SWOT矩阵 |
| 第五章 开放前沿背景下建行临沧市分行战略选择与实施 |
| 第一节 开放前沿背景下建行临沧市分行使命愿景与目标 |
| 一、使命 |
| 二、愿景 |
| 三、目标体系 |
| 第二节 开放前沿背景下建行临沧市分行总体战略选择 |
| 一、战略定位 |
| 二、总体战略 |
| 三、战略路径 |
| 第三节 开放前沿背景下建行临沧市分行竞争战略选择 |
| 一、竞争战略选择 |
| 二、竞争战略实施路径 |
| 第四节 开放前沿背景下建行临沧市分行职能策略 |
| 一、人民币跨境结算策略 |
| 二、存款策略 |
| 三、贷款策略 |
| 四、私人银行策略 |
| 第五节 开放前沿背景下建行临沧市分行发展战略保障措施 |
| 一、组织保障 |
| 二、人力资源保障 |
| 三、内部控制保障 |
| 四、企业文化保障 |
| 五、信息技术保障 |
| 六、资金保障 |
| 第六章 结论与展望 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 不足与展望 |
| 一、不足 |
| 二、展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）我国商业银行信贷业务风险内部审计研究 ——以中国农业银行为例（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 选题背景与研究问题 |
| 1.2 研究现状与不足 |
| 1.3 研究思路与本文特色 |
| 1.4 本文研究的应用价值 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 信贷风险与信贷风险管控 |
| 2.1.1 信贷风险 |
| 2.1.2 信贷风险管控 |
| 2.2 内部审计 |
| 2.2.1 内部审计的价值和意义 |
| 2.2.2 内部审计在银行中的应用 |
| 2.3 内部审计与信贷风险管理 |
| 2.3.1 内部审计与风险管理的关系 |
| 2.3.2 内部审计参与信贷风险管理的研究 |
| 2.4 针对农行的研究成果 |
| 2.4.1 农行的风险管理研究 |
| 2.4.2 农行的信贷风险研究 |
| 2.4.3 农行的内部审计研究 |
| 2.5 概括性评论 |
| 3 理论基础与理论分析 |
| 3.1 理论分析框架 |
| 3.2 理论基础与分析思路 |
| 3.2.1 受托经济责任理论 |
| 3.2.2 信息不对称理论 |
| 3.2.3 贷款风险理论 |
| 3.2.4 全面风险管理理论 |
| 3.2.5 内部审计与信贷风险管理的关系 |
| 3.2.6 信贷监督审计理论 |
| 4 案例基本情况 |
| 4.1 我国商业银行的基本情况 |
| 4.1.1 五大行的信贷业务现状 |
| 4.1.2 我国商业银行信贷违规情况 |
| 4.1.3 我国商业银行内部审计情况 |
| 4.2 农行的基本情况 |
| 4.2.1 农行的发展历史和营业现状 |
| 4.2.2 农行近年来信贷状况 |
| 4.2.3 农行的信贷风险控制情况 |
| 4.2.4 农行在信贷业务上所做的工作 |
| 4.2.5 农行内部审计发展历史及现状 |
| 5 案例分析 |
| 5.1 案例分析的整体框架 |
| 5.2 审计署披露的农行信贷违规问题 |
| 5.3 农行信贷风险指标分析 |
| 5.3.1 农行营业收入分布 |
| 5.3.2 资本充足率和杠杆率分析 |
| 5.3.3 贷款集中度分析 |
| 5.3.4 贷款担保情况分析 |
| 5.3.5 贷款逾期情况分析 |
| 5.3.6 五类贷款分布情况分析 |
| 5.3.7 农行贷款投放标的分析 |
| 5.3.8 农行逾期贷款核销情况分析 |
| 5.3.9 农行涉农贷款问题 |
| 5.4 农行信贷业务内外部影响因素分析 |
| 5.4.1 农行内部公司治理结构分析 |
| 5.4.2 农行外部因素 |
| 5.5 农行内部审计问题分析 |
| 5.5.1 信贷审计参与信贷业务风险管理工作未取得效果 |
| 5.5.2 管理制度上的审计问题 |
| 5.5.3 影响审计工作开展的困难 |
| 5.6 农行信贷风险内部审计问题的改进建议 |
| 5.6.1 针对信贷业务风险点提高内部审计力度 |
| 5.6.2 建立健全内部审计体系 |
| 5.6.3 提高内部审计团队质量 |
| 5.6.4 拓宽信息获取渠道 |
| 5.6.5 利用计算机审计手段提高审计效率 |
| 5.6.6 充分利用审计结果 |
| 5.7 农行信贷内部审计流程设计 |
| 5.7.1 完善农行审计数据库和审计系统 |
| 5.7.2 模拟农行信贷业务审计程序 |
| 6 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（8）中国农业银行C市分行中小企业信贷风险管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 第二章 中小企业信贷风险管理的文献综述 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 中小企业界定 |
| 2.1.2 商业银行信贷风险概述 |
| 2.2 信贷风险相关理论 |
| 2.2.1 全面风险管理理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 大数定律理论 |
| 2.3 国内外文献综述 |
| 2.3.1 国外文献综述 |
| 2.3.2 国内文献综述 |
| 第三章 农行C市分行中小企业信贷业务发展及风险管理现状 |
| 3.1 C市经济概况及中小企业融资特点 |
| 3.1.1 C市经济概况 |
| 3.1.2 C市中小企业融资特点 |
| 3.2 农行C市分行概况 |
| 3.2.1 农行简介 |
| 3.2.2 农行信贷风险情况概述 |
| 3.2.3 农行C市分行概况 |
| 3.3 农行C市分行中小企业信贷业务概述 |
| 3.3.1 组织体系 |
| 3.3.2 发展现状 |
| 3.4 农行C市分行中小企业信贷风险管理概述 |
| 3.4.1 风险管理组织架构 |
| 3.4.2 风险管理政策制度 |
| 3.4.3 风险管理工具方法 |
| 第四章 农行C市分行信贷风险管理存在的问题 |
| 4.1 风险管理理念及组织结构上的问题 |
| 4.1.1 风险管理理念落后 |
| 4.1.2 风险管理体系过复杂 |
| 4.2 信贷政策上存在的问题 |
| 4.2.1 行业准入实行“一刀切” |
| 4.2.2 规模准入门槛过高 |
| 4.2.3 风险分类流于形式 |
| 4.3 信贷三查工作不到位 |
| 4.3.1 贷前调查不到位 |
| 4.3.2 贷中审查不到位 |
| 4.3.3 贷后管理不到位 |
| 第五章 农行C市分行信贷风险管理的优化 |
| 5.1 风险管理理念优化 |
| 5.1.1 培育健康的信贷风控文化 |
| 5.1.2 提高从业人员职业素养 |
| 5.1.3 加强廉政建设 |
| 5.2 贷前调查体系优化 |
| 5.2.1 批量营销产业集群客户 |
| 5.2.2 贷前调查方式 |
| 5.2.3 贷前调查流程 |
| 5.3 贷中审查体系优化 |
| 5.3.1 授权管理制度 |
| 5.3.2 差异化授权 |
| 5.3.3 采用组合授权 |
| 5.4 贷后风险监控体系优化 |
| 5.4.1 完善风险预警体系 |
| 5.4.2 信贷资产减值测试模型优化 |
| 5.5 大数据技术的应用 |
| 5.5.1 寻求第三方合作 |
| 5.5.2 整合政府部门信息 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）金融行业国家审计研究 ——基于国家治理的分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国家审计与国家治理关系的研究 |
| 1.2.2 关于国家审计服务国家治理路径的研究 |
| 1.2.3 金融审计与国家治理的研究 |
| 1.3 研究内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究思路 |
| 1.5 创新之处 |
| 第2章 理论概述 |
| 2.1 国家治理与国家审计的概念界定 |
| 2.1.1 国家治理 |
| 2.1.2 国家审计 |
| 2.2 国家审计与国家治理的关系 |
| 2.2.1 国家治理的发展决定了国家审计的发展 |
| 2.2.2 国家审计促进国家治理的完善 |
| 2.3 金融行业国家审计与国家治理的关系 |
| 2.3.1 金融审计维护金融稳定 |
| 2.3.2 金融审计防范金融风险 |
| 2.3.3 金融审计促进政策落实 |
| 第3章 我国金融行业国家审计现状 |
| 3.1 金融行业国家审计概况 |
| 3.2 审计公告情况统计 |
| 3.2.1 审计公告整理 |
| 3.2.2 审计发现问题汇总 |
| 3.3 审计公告分析的结论 |
| 第4章 案例研究——以中国农业银行为例 |
| 4.1 农行基本情况介绍 |
| 4.2 “揭示”:农行审计公告分析 |
| 4.2.1 总体情况统计分析 |
| 4.2.2 审计发现的问题分析 |
| 4.2.3 五类问题的经济后果总结 |
| 4.3 “抵御”、“预防”:审计处理情况 |
| 4.3.1 农行整改情况 |
| 4.3.2 社会媒体反映 |
| 4.3.3 中央巡视组的反馈 |
| 第5章 国家审计在农行审计中的不足 |
| 5.1 审计覆盖范围有限 |
| 5.2 屡审屡犯现象突出 |
| 5.3 审计人员业务素质有待提高 |
| 第6章 应对金融审计不足的对策 |
| 6.1 拓宽审计覆盖范围 |
| 6.2 改善屡审屡犯问题 |
| 6.3 提高金融审计人员业务水平 |
| 第7章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 重大政策落实跟踪审计的相关研究 |
| 1.2.2 绿色金融的相关研究 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究方法及创新、不足 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 本文结构与技术路线图 |
| 1.3.3 创新与不足 |
| 2 概念界定与理论基础 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 绿色金融 |
| 2.1.2 重大政策落实跟踪审计 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 受托责任理论 |
| 2.2.2 善治理论 |
| 2.2.3 免疫系统理论 |
| 3 重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展的作用机理 |
| 3.1 重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展的依据 |
| 3.1.1 绿色金融的监管需求 |
| 3.1.2 重大政策落实跟踪审计的监管功能 |
| 3.2 绿色金融发展的影响因素 |
| 3.2.1 绿色金融政策的制定与执行效果 |
| 3.2.2 信息披露程度 |
| 3.2.3 绿色金融绩效与市场监管 |
| 3.3 重大政策落实跟踪审计推动绿色金融发展的方式分析 |
| 3.3.1 对相关政策及其执行情况进行审计 |
| 3.3.2 加强审计信息披露 |
| 3.3.3 完善绿色金融绩效评价体系建设,监督市场秩序 |
| 4 重大政策落实跟踪审计应对绿色金融发展存在的问题分析——以中国农业银行M省分行信贷风险审计相关分析为例 |
| 4.1 中国农业银行M分行信贷风险情况 |
| 4.1.1 中国农业银行M分行信贷风险有关情况 |
| 4.1.2 中国农业银行M分行绿色金融有关情况 |
| 4.2 M省审计厅对中国农业银行M分行绿色信贷风险审计监管的现状 |
| 4.3 审计存在的问题 |
| 4.3.1 政策制定、执行与跟踪审计有待加强 |
| 4.3.2 审计方法较为有限,审计信息披露不足 |
| 4.3.3 缺乏评价指标,市场监管不足 |
| 4.3.4 审计队伍与审计人员素质仍需提高 |
| 5 重大政策落实跟踪审计推动绿色金融发展的相关政策建议 |
| 5.1 加强绿色金融政策审计 |
| 5.2 兼顾绿色金融的事前、事中审计 |
| 5.3 完善审计结果公告制度 |
| 5.4 建立绿色金融项目库以及国家审计信息系统 |
| 5.5 加强绿色金融的绩效审计 |
| 5.6 充分发挥审计免疫系统功能 |
| 5.7 建立多元化的审计体系与协同监管机制 |
| 5.8 加强审计队伍建设,提升绿色审计业务能力 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 未来展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
四、实施有效审计监督 促进农行健康发展（论文参考文献）
- [1]国家审计化解系统性金融风险路径研究 ——以中国农业银行为例[D]. 于佳怡. 哈尔滨商业大学, 2021
- [2]河北农村合作金融研究（1996～2015）[D]. 于海鹏. 河北师范大学, 2021(12)
- [3]中国农业银行BD分行农户小额贷款风险管理研究[D]. 张磊. 河北大学, 2020(08)
- [4]TL农行内部控制及影响因素研究[D]. 张逸飞. 沈阳农业大学, 2020(10)
- [5]农业银行D分行内部控制问题研究[D]. 邹睿. 东北石油大学, 2020(04)
- [6]开放前沿背景下建行临沧市分行发展战略研究[D]. 李靖雅. 云南师范大学, 2019(06)
- [7]我国商业银行信贷业务风险内部审计研究 ——以中国农业银行为例[D]. 尚方剑. 北京交通大学, 2019(01)
- [8]中国农业银行C市分行中小企业信贷风险管理优化研究[D]. 万磊. 东南大学, 2019(06)
- [9]金融行业国家审计研究 ——基于国家治理的分析[D]. 马海燕. 安徽工业大学, 2019(02)
- [10]重大政策落实跟踪审计促进绿色金融发展对策研究[D]. 温心. 南京审计大学, 2019(07)
标签：内部控制论文; 风险管理论文; 企业内部控制评价指引论文; 信贷业务论文; 农村金融论文;